במהלך החיים הבוגרים, כולנו נתקלים בתחנות המציבות בפנינו אתגרים פיננסיים מורכבים מרכישת דירה ועד סגירת חוב מעיק, מימון אירוע משפחתי גדול, תקופה של אבטלה או רצון להקים עסק עצמאי. ברגעים כאלה, הסכום שנצבר בעבודה קשה לאורך שנים בקרן הפנסיה נראה כמו גלגל הצלה זמין ופתרון מיידי למצוקת התזרים בהווה – אולם, משיכת כספי פנסיה לפני גיל פרישה (שאינה במסגרת אירוע מזכה כגון נכות או מצב רפואי חריג) היא אחת ההחלטות הכלכליות הרסניות ביותר שחוסך יכול לקבל.
לפי דודי לוי, סוכן ביטוח פנסיוני, המחוקק ומערכת הפיננסים הישראלית תכננו את מנגנון הפנסיה במטרה להבטיח את עתידכם כשתהיו מבוגרים ולא תוכלו עוד להשתכר למחייתכם. שבירת החיסכון הזה מוקדם מדי מייצרת אפקט דומינו של נזקים כלכליים – שלחלקם אין דרך חזרה.
יצאנו לבדוק ביחד עם דודי לוי, סוכן ביטוח פנסיוני, את הסיבות המרכזיות לכך שמדובר בצעד שעדיף להימנע ממנו.
מס של 35% ומעלה
באופן כללי, כספי הפנסיה מופקדים לאורך השנים תוך קבלת הטבות מס מפליגות מהמדינה (זיכוי וניכוי מס) כאשר בתמורה להטבות אלו, המדינה מתנה את משיכת הכספים בכך שיילקחו כקצבה חודשית בגיל פרישה.
לפי דודי לוי, כאשר חוסך מושך את רכיב התגמולים (כספי החיסכון המרכזיים) באופן הוני ומבוצעת משיכה שלא כדין לפני גיל פרישה, המדינה מטילה מס בשיעור של 35% ומעלה בהתאם למס השולי של החוסך – הגבוה מביניהם. לדוגמא, משיכה מוקדמת של 100,000 ₪ מקרן הפנסיה, גוררת הפסד מיידי של 35,000 ₪ במס.
חיסול אפקט הריבית דריבית
לפי דודי לוי, הנזק האמיתי של משיכה מוקדמת אינו מסתכם רק ב-35% שירדו במס, אלא אובדן התשואה העתידית על הכסף הזה.
חיסכון פנסיוני מבוסס על אפקט הריבית דריבית (מצב בו הרווחים שהכסף מייצר בשנה מסוימת הופכים בעצמם לקרן שמייצרת רווחים נוספים בשנה שאחריה) וככל שאופק הזמן ארוך יותר, כך הגרף הופך למעריכי (אקספוננציאלי).
לדוגמא, אם חוסך בן 35 מושך 50,000 ש"ח מקרן הפנסיה שלו, הוא אינו מפסיד רק 50,000 ש"ח (לפני מס). בהנחת תשואה שנתית ממוצעת של 6%, ה-50,000 ש"ח הללו היו צומחים בעוד 32 שנה (בגיל 67) לסכום של כ-322,000 ש"ח!
שחיקת רכיב הפיצויים והפגיעה בקצבה החודשית
משיכת כספים מוקדמת מתרחשת לעיתים מזומנות בעת החלפת מעסיק, כאשר עובדים מנצלים את ההזדמנות למשוך את רכיב הפיצויים מתוך קרן הפנסיה. לפי דודי לוי, מכיוון שרכיב הפיצויים מהווה כשליש (ולפעמים יותר) מסך ההפקדות החודשיות לקרן הפנסיה, משיכתו מייצרת פגיעה אנושה בקצבה החודשית שתקבלו כשתהיו בפנסיה.
לרוב, משיכה מלאה של כספי הפיצויים לאורך הקריירה מקטינה את קצבת הפרישה העתידית שלכם בשיעור חד של 30% עד 40%. פירוש הדבר הוא שאדם שתכנן לפרוש עם קצבה של 10,000 ש"ח בחודש, עלול למצוא את עצמו עם קצבה של 6,000–7,000 ש"ח בלבד, רק מפני שמשך את כספי הפיצויים בתחנות מעבר בין עבודות.
פגיעה בכיסויים הביטוחיים ובביטחון המשפחתי
קרן פנסיה מקיפה מעניקה כיסויים חשובים כמו ביטוח נכות (אובדן כושר עבודה) וביטוח שארים (קצבה למשפחה במקרה מות החוסך). גובה הכיסוי הביטוחי נגזר מהשכר המבוטח ומהרציפות הפיננסית בקרן.
משיכה מוקדמת של כספים או ריקון של הקרן, עלולים להוביל ל – 2 מצבים:
- פגיעה ברציפות הזכויות – שינוי במעמד הקרן שעלול לסכן את התוקף של הכיסוי הביטוחי.
- תקופת אכשרה מחדש – אם בעתיד תרצו להגדיל חזרה את הכיסוי או לפתוח קרן פנסיה חדשה, יתכן שתצטרכו לעבור חיתום רפואי מחודש ולספור תקופת אכשרה של 5 שנים לגבי מחלות קיימות. אם מצבכם הבריאותי השתנה לרעה בינתיים – אתם עלולים להישאר ללא כיסוי ביטוחי.
לסיכום, כספי הפנסיה אינם עוד קופת חיסכון רגילה והם אינם מיועדים לפתרון בעיות נזילות של ההווה. לרוב, הם המבצר הכלכלי היחיד שיעמוד לרשותכם בשנים שבהן לא תוכלו או לא תרצו לעבוד יותר. לעיתים קרובות, משיכה מוקדמת של כספי פנסיה פירושה קנס מס מיידי של 35%, אובדן תשואות עתידיות, קיצוץ דרמטי בקצבת הזקנה ופגיעה ברשת הביטחון של משפחתכם.
אם נתקלתם בקושי פיננסי ומצוקה תזרימית אמיתית, משיכת הכסף היא כמעט תמיד החלופה הגרועה ביותר כאשר ברוב המקרים, פתרון נכון בהרבה הוא נטילת הלוואה על חשבון כספי הפנסיה, צמצום הוצאות או ארגון מחדש של מצבת החובות.
המאמר נכתב בשיתוף עם דודי לוי מבעלי המרכז לתכנון פרישה אשר מעניק ליווי, ייעוץ והכוונה בתחום הפנסיוני והפיננסי כאחד. תכנון פנסיוני אשר לוקח בחשבון את הצרכים שלך, הוא המפתח לבניית העתיד הכלכלי שלך